הוראות הפעלה הגדרות מע"מ ורישום מע"מ בתעודות
מטרת התהליך
ההנחיות שלהלן מגדירות את הפעולות הנדרשות לצורך הכנת המערכת לדוח מע"מ.
תשתיות
-
הקמת חשבונות הכנסות וחשבונות מע"מ: מע"מ עסקאות, מע"מ תשומות, מע"מ תשומות לנכסים, מע"מ מרשימון יבוא, מע"מ חו"ז. אם התוכנית אתחול חשבונות – ישראל הורצה, חשבונות אלה כבר קיימים.
תיאור התהליך
שלב א': הגדרת חשבונות מע"מ
על מנת שהמערכת תדע מהם חשבונות המע"מ ואילו חשבונות אמורים להופיע בדו"ח מע"מ, יש לקשר כל חשבון מע"מ וחשבון הכנסות לסעיף דו"ח המס המתאים.
1. יש להיכנס למסך חשבונות ראשיים.
2. יש לשלוף את חשבונות המע"מ (ניתן לאתרם באמצעות שאילתא על תאור החשבון – *מע'מ*) .
3. בעמודה סעיף בדוח מס יש לקשר את החשבונות לסעיפים 1-4 (כך המערכת תזהה שמדובר בחשבון מע"מ ולא חשבון "רגיל').
4. יש לשלוף את חשבונות ההכנסה ולקשר אותם לסעיפים 5-8 (כך תבדיל המערכת בין הכנסות חייבות להכנסות פטורות ממע"מ).
הערה: אין לקשר חשבונות הוצאה לסעיף בדו"ח מס. השדה בחשבונות אלה חייב להישאר ריק, כדי לא לשבש את דו"ח המע"מ.
שלב ב': הגדרת אחוז מע"מ
כדי שאחוז המע"מ וחשבון המע"מ הנכון יופיעו אוטומטית בתנועות יומן של התעודות הכספיות, יש לשייך את חשבונות המע"מ ואחוז המע"מ לקודי המע"מ המוגדרים במערכת.
1. יש להיכנס למסך הגדרות מע"מ. במסך זה יוצגו קודי המע"מ שהוגדרו מראש על ידי המערכת: פטור ממע"מ, מע"מ עסקאות, מע"מ תשומות וכו'. ניתן להוסיף קודים במידת הצורך.
5. עבור כל קוד מע"מ – פרט לקוד "000" (פטור ממע"מ) יש לקשר את חשבון המע"מ הרלוונטי בעמודות חשבון מע"מ עסקאות וחשבון מע"מ תשומות.
הערה: לקוד "004" (מע"מ מרשימון יבוא) יש לקשר חשבון שונה מחשבון מע"מ התשומות, אשר מוגדר עם סעיף בדו"ח מס 12 (מע"מ מרשימון יבוא).
6. במסך הבן שיעורי מס יש להגדיר את אחוז המס לקבוצת מס כללית. כמו כן יש לקבוע את התאריך ממנו נכנס אחוז המס לתוקף.
הערות:
- מכיוון שבישראל אחוז המס אחיד לכל המוצרים אין צורך להגדיר קבוצות שונות.
- במקרה של עדכון אחוז המס בישראל, אין לעדכן את עמודות אחוזי המס, אלא יש להוסיף שורה חדשה עם תאריך ואחוז חדשים. לפי התאריך תדע המערכת איזה אחוז מס לשייך לתעודה כך שחשבוניות ספק ישנות יקושרו עדיין לאחוז המס שהיה רלוונטי באותו תאריך.
7. כל לקוח וספק המוגדרים במערכת מקושרים אוטומטית לקוד מע"מ המוגדר מראש: לקוחות למע"מ עסקאות וספקים למע"מ תשומות. במידה ויש צורך לשנות את קוד המע"מ ללקוח/ ספק (לדוגמא, אם מדובר בלקוח מאילת שפטור ממע"מ) יש להיכנס למסך הגדרות כספים ללקוחות או הגדרות כספים לספקים ובלשונית פרטים כלליים לקשר לקוד מע"מ המתאים.
8. יש לרשום לכל לקוח וספק את מספר התיק שלו במע"מ:
- ללקוחות: יש להיכנס למסך לקוחות ולרשום את מספר התיק בעמודה תיק מע"מ (בלשונית נתוני חברה).
- לספקים: : יש להיכנס למסך הגדרות כספים לספקים ולרשום את מספר התיק בעמודה מספר תיק במע"מ (בלשונית פרטים כלליים).
6. ישנן הוצאות (כגון טלפון סלולרי ודלק) עבורן רק 2/3 מהמע"מ מוכר לצורך קיזוז מול מע"מ, ואילו השליש הנותר מועבר לחשבון ההוצאות. כדי לרשום חשבוניות עבור הוצאות אלה, יש להשתמש בסוג תנועה מיוחד "מע"מ 2/3" המוגדר מראש בתוכנה. כדי לקשר את סוג התנועה לספק (לדוגמא: חברת סלולרי), יש להיכנס למסך הגדרות כספים לספקים ולציין את סוג התנועה "מע'מ 2/3" בעמודה סוג תנועה – חש. ספק (בלשונית חשבונית ספק).
שלב ג': רישום מע"מ בתעודות
1. בכל תעודת מכירה/ רכש מצוין אוטומטית קוד המע"מ שהוגדר ללקוח/ ספק, והוא זה שיופיע בתנועת היומן. במקרה הצורך, יש לשנות את קוד המע"מ לתעודה במסך הבן חשבונית – פרטים נוספים (למשל, בקניית רכוש קבוע יש לשנות את קוד המע"מ ממע"מ תשומות למע"מ תשומות לנכסים).
2. אם צריכים לשנות את סוג התנועה בחשבונית מסוימת (למשל מסוג תנועה עם מע"מ מלא לסוג תנועה עם מע"מ 2/3 ), יש לשנות את קוד סוג התנועה לחשבונית במסך הבן חשבונית – פרטים נוספים.
3. במקרים מסוימים תתקבל חשבונית הכוללת מע"מ רגיל, מע"מ 0 ומע"מ 2/3 . כדי לשלב בתנועת יומן אחת מע"מ מסוגים שונים (רגיל, פטור, 2/3), נוסף למערכת סוג חדש של תנועת יומן עבור מע"מ – מע"מ חריג. את פירוט תבנית סוג התנועה החדש ניתן לראות בצילום המסך המופיע להלן.
מסמך להורדה לעבודה והגדרות עם מע"מ לחצו כאן
סרטון הדגמה לעבודה עם מע"מ במערכת זום לעסקים
בעת רישום חשבונית הרכש, יש לבצע את הפעולות הבאות:
- במסך הבן חשבונית – פירוט, בכל שורה בה אחוז המע"מ הוא 2/3, יש לסמן את העמודה מע"מ חריג בנוסף לסימון העמודה מע"מ.
- במסך הבן חשבונית – פרטים נוספים יש לבחור בעמודה סוג תנועה את הערך "מעח" – מע"מ חריג.
כדי לרשום חשבונית רכש עם מע"מ תשומות נכסים ומע"מ תשומות רגיל:
1. יש להיכנס למסך רשימת קבוצות מס, ולפתוח קבוצת מס חדשה בשם "רכוש קבוע".
2. יש להיכנס למסך הגדרות כספים למוצרים ולהקצות לפריט רכוש הקבוע את קבוצת המס שהגדרת בעמודה קבוצת מע"מ (אין להתיחס לעמודה קבוצת רכוש, שקשורה למודול רכוש קבוע אך לא לנושא הנוכחי.
3. יש להיכנס למסך הגדרות מע"מ, לעבור לשורה של "מע"מ תשומות" (בד"כ קוד 002), ולמחוק את הקישור לחשבון התשומות הרגיל.
4. יש להיכנס למסך הבן שיעורי המס, ולהגדיר לקבוצת המס הכללית קישור למע"מ תשומות של חשבון תשומות הרגיל.
5. יש לפתוח שורה נוספת עבור קבוצת המס רכוש קבוע, ולקשר אליה את השורה של תשומות לנכסים.
בעת סגירת החשבונית עם פריט אחד הקשור לקבוצת המע"מ הרגילה ופריט אחר הקשור לקבוצת המע"מ של הרכוש הקבוע, תרשמנה בתנועת היומן שתי שורות: האחת למע"מ לתשומות הרגיל, והשניה למע"מ של תשומות לנכסים.
רישום מע"מ ברשימון יבוא
מאחר שהמע"מ על מוצרים מחושב בחשבונית הקנייה, אין להוסיפו גם לחשבונית היבוא. במקרה של חשבונית יבוא יש להוסיף שורת מק"ט מע"מ שתקושר אוטומטית לחשבון מע"מ מרשימון היבוא.
1. יש להיכנס למסך חשבוניות ספק מרכזות או חשבוניות ספק ולפתוח חשבונית בדרך הרגילה.
2. יש להיכנס למסך הבן חשבונית – פרטים נוספים ולציין מספר רשימון יבוא.
3. יש להיכנס למסך הבן המקביל חשבונית ספק – פירוט ולרשום את פריטי החשבונית. חלק מהפריטים יהיו חייבים במע"מ וחלק יהיו פטורים. עמודת מע"מ בשורה תתעדכן בהתאם להגדרת המק"ט במסך הגדרות כספים למוצרים, אך ניתן לשנות זאת בחשבונית על ידי סימון או מחיקה של הדגל באופו ידני.
4. את סכום המע"מ מהרשימון יש לרשום תחת המק"ט מע"מ (המוגדר מראש במערכת).
טיפ: ניתן לאתר את המק"ט ע"י חיפוש לפי שם סכום המע"מ ברשומון של המכס.
5. יש לחזור למסך האב ולסגור את החשבונית בדרך הרגילה.
|
100Men אימון להצלחה
עוגות מדהימות לכל ארוע